erp软件上线对原来工作流程的影响.
企业运用erp软件系统这一项目管理工具用作企业内部管理平台,在具体实施erp软件系统以前,必须首先开展作业流程蓝图设计,在此步骤中对原来的内控作业流程也受到根本性的影响。
(1)增加作业流程
原来操纵是通过作业流程的逐笔核准来构建操纵,erp软件具体实施后,主数据的系统维护工作流程将用作增加独立性的操纵和工作流程开展具体实施。例如商品销售价位,财务部门根据实际出现发票价位用作会计账务处理根据,同时对价位开展核查。而应用erp软件后,增加了主数据系统维护工作流程。
(2)更新作业流程
erp软件系统的具体实施将会对原来作业流程的结构和执行形式造成影响,主要包括:工作流程构建形式变更,工作流程中的许多作业流程阶段由原手工形式变为在erp软件系统中处置;工作流程的结构发生变化,erp软件系统上线后,许多作业流程的处置由作业流程的后端移至前端,部分作业流程阶段开展了更改,导致整个工作流程的结构发生变化。
(3)工作流程重要性变化
erp软件系统实施后,由于部分作业流程的风险性由作业流程后端移至作业流程前端,同时相应的控制措施也转移到作业流程前端中(例如:采购方式工作流程中增加对采购订单精确性的操纵),因此该作业流程应由一般作业流程更改为重要作业流程。
erp软件是一个发展战略问题,而不仅仅是一个技术问题,基础管理制度是erp软件具体实施的前提条件。在业务流程优化步骤中,将会增加与erp软件系统相关的风险性,因此将会影响原来风险性数据表。
(1)erp软件系统增加主数据工作流程受到新的操纵风险性例如,增加的主数据工作流程,受到新的操纵风险性:
1.在建工程转资交易类型定义错误,导致会计账务处理不详尽、不精确。
2.会计科目主数据不详尽、不精确。
3.增加/变更会计科目主数据未经过合理核准。
(2)erp软件系统作业流程处理过程变更受到的风险性
例如,由于erp软件系统作业流程处理过程的变化受到风险性的更改:
1.凭据批输入过账操作错误,影响记帐凭证的数据完整性和精确性。
2.开关物料期间没经合理核准。
3.取消物料凭据没经合理核准。
4.配送差别处置未经过合理核准。